МОСКВА, 18 мая (Рейтер) — Арбитражный суд Московской области удовлетворил иск Межрегиональной инспекции по крупнейшим налогоплательщикам № 1 ФНС России о признании недействительной сделки по перечислению ООО «Торг» (одной из компаний шведского мебельного ритейлера Ikea) в адрес другой связанной с Ikea компании, Fami Limited (Ирландия), 12,9 миллиарда рублей и решил взыскать эти деньги в доход государства, следует из решения суда.
Налоговики в суде сообщили, что в ходе контрольных мероприятий было установлено, что «в результате цепочки последовательных действий ответчиков в обход введенных в Российской Федерации специальных экономических мер, а именно, в нарушение порядка исполнения обязательств перед иностранными кредиторами», в адрес компании Fami Limited были перечислены 12,9 миллиарда рублей. Это и стало основанием для обращения налоговой инспекции в суд.
ФНС сочла действия компаний «сделкой, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности».
Представители ответчика ООО «Торг» на судебном заседании возражали против заявленных требований, представили письменную позицию, просили в удовлетворении заявленных требований налоговиков отказать, говорится в материалах суда.
ООО «Торг» настаивало, что платеж не использовался для погашения договора займа с компанией Fami Limited (Ирландия) и указ президента на него не распространяется. В основе оспариваемого платежа лежал договор поставки товара, а «меновые сделки не нарушают указ», сообщал ответчик.
Генеральная прокуратура РФ требования налоговиков поддержала и просила суд их удовлетворить.
«Генеральная прокуратура… указала, что оспариваемая сделка, совершенная в результате последовательных сделок и действий и создания видимости добросовестного поведения, осуществлена для преодоления введенных специальных экономических мер и вывода из России в ущерб экономике государства денежных средств в размере 12 922 136 942, 45 руб., в связи с чем заключена с целью, противной основам правопорядка или нравственности, считается ничтожной», — говорится в материалах суда.
Суд решил исковые требования налоговиков удовлетворить, признать сделку по перечислению денежных средств недействительной и взыскать с ООО «Торг» в доход Российской Федерации 12,9 миллиарда рублей, а также пошлину.
Решение может быть обжаловано в апелляционном суде в течение месяца.
«В целом в ближайшие годы можно ожидать рост количества подобного рода кейсов, поскольку контрольно-надзорные органы будут постепенно выявлять недобросовестные рыночные практики, направленные на обход контрсанкционных ограничений 2022–2023 годов», — цитирует РБК юриста Forward Legal Олега Груздева.
Представители Ikea и ООО «Торг» пока не ответили на запрос Рейтер.
